2006年3月至9月，審計署駐濟南特派辦對某銀行上海分行2005年度資產負債損益情況進行審計。審計發(fā)現該行在信貸管理、存款帳戶管理、中間業(yè)務管理及外匯管理中存在突出問題。該行針對審計發(fā)現問題，采取多項措施，積極整改，有效提高了自身經營管理水平。

    主要整改措施：一是加強貸款風險管理工作，除結清或提前結清部分用途不合規(guī)的貸款外，還通過強化對貸款真實用途的審查、加大貸款資金用途監(jiān)管力度、完善貸后檢查工作制度等手段建立風險控制長效機制。二是加強賬戶管理工作。除對審計檢查發(fā)現的問題進行相應整改外，該行還實施賬戶管理制度和規(guī)范開戶操作流程，加大賬戶監(jiān)督、檢查和清理力度，強化賬戶管理考核等手段，力圖從根本上杜絕此類問題發(fā)生。三是整章建制，規(guī)范收費欄目和標準，確保中間業(yè)務收費合法合規(guī)。

    為有效防止信貸管理中涉及房地產“一人多貸”問題，該行目前將該類貸款大部分結清，同時對一人多貸現象進行重點審查，從嚴控制貸款成數，實行差別利率，對不能合理解釋一人多貸理由的客戶拒絕提供貸款。另一方面通過數據庫監(jiān)控，按季列出一人貸款購房3套以上（含）的客戶清單，進行重點監(jiān)控和貸后檢查。

    在審計結束后，該行加強日常貸款資金的使用檢查，2007年在全行范圍內開展信貸資金流向專項大檢查，檢查范圍為：2006年1月1日至2007年5月31日發(fā)放的所有貸款是否存在直接或間接流入股市的情況。2006年以來組織3次賬戶管理工作的專項檢查，集中對網點賬戶開立的合規(guī)性、賬戶資料的完整性、賬戶生效制度的執(zhí)行情況等問題進行了全面檢查。(陳相杰)