中國石油化工集團(tuán)公司2010年度財務(wù)收支審計結(jié)果
                                  （二〇一二年六月一日公告）
 
根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，審計署2011年對中國石油化工集團(tuán)公司（以下簡稱中石化集團(tuán)）2010年度財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計，并對審計范圍內(nèi)涉及的重大事項追溯相關(guān)年度。

一、基本情況

中石化集團(tuán)成立于1998年7月，注冊資本1820億元，擁有二級全資和控股子公司42家，主要從事石油、天然氣的勘探、開采、儲運、銷售和綜合利用等。據(jù)中石化集團(tuán)合并財務(wù)報表反映，截至2010年底，中石化集團(tuán)資產(chǎn)總額14852.4億元，負(fù)債總額8516.36億元，所有者權(quán)益總額6336.04億元，當(dāng)年營業(yè)收入19478.69億元，利潤總額1052.15億元。

二、審計評價意見

本次重點審計了中石化集團(tuán)本部及所屬28家單位，涉及資產(chǎn)量占中石化集團(tuán)資產(chǎn)總額的50%以上。審計結(jié)果表明，中石化集團(tuán)能夠較好地貫徹國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，主業(yè)實現(xiàn)較快發(fā)展，會計信息基本真實反映了企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，但在會計核算和項目建設(shè)管理等方面仍存在不夠規(guī)范和嚴(yán)格等問題。這些問題對中石化集團(tuán)2010年度財務(wù)收支狀況的影響主要是少計利潤14.40億元，占利潤總額的1.37%。
對審計發(fā)現(xiàn)的問題，審計署已依法出具了審計報告、下達(dá)了審計決定書，要求中石化集團(tuán)予以整改。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及整改情況

（一）會計核算和財務(wù)管理存在的問題。
    1．所屬天津分公司未及時確認(rèn)代建100萬噸乙烯及配套項目的凈收益，導(dǎo)致2010年少計利潤14.40億元。
2．2008年至2010年，所屬江漢石油管理局社會保險服務(wù)中心從補充醫(yī)療保險基金中提取管理費用2018.61萬元，用于辦公經(jīng)費支出。
審計指出上述兩項問題后，相關(guān)單位已調(diào)整會計賬目，少計的利潤已計入2011年。

（二）重大投資項目管理存在的問題。
    1．2008年至2010年，中石化集團(tuán)有31個建設(shè)項目未按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)，涉及合同金額16.66億元。
審計指出上述問題后，中石化集團(tuán)修訂了《中國石化工程建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》，進(jìn)一步規(guī)范工程建設(shè)招投標(biāo)管理。
2．2008年至2010年，所屬鎮(zhèn)海分公司7個在建項目設(shè)計未批復(fù)就先開工，涉及投資11.35億元；所屬中石化（香港）有限公司洋浦成品油保稅庫項目配套碼頭護(hù)岸工程，未經(jīng)發(fā)展改革委核準(zhǔn)即開工，至2011年8月底已完成投資6668.63萬元。
審計指出上述問題后，洋浦成品油保稅庫項目配套碼頭護(hù)岸工程已經(jīng)交通運輸部審查通過，報發(fā)展改革委核準(zhǔn)。

（三）工程項目建設(shè)管理存在的問題。
    1．截至2010年7月底，中石化集團(tuán)有5.95億平方米油田生產(chǎn)建設(shè)等用地尚未取得土地使用權(quán)證，部分改制企業(yè)無償占用國有劃撥用地5160萬平方米。
審計指出上述問題后，中石化集團(tuán)已制訂新增建設(shè)用地管理實施細(xì)則，并加快辦證進(jìn)度。
2．截至2010年底，所屬山東、北京和四川分公司的全資或控股加油站中，有2361座缺少規(guī)劃證、土地使用權(quán)證或房產(chǎn)證等。
審計指出上述問題后，中石化集團(tuán)對油品銷售企業(yè)證照情況開展了專項調(diào)查，要求新增加油（氣）站做到證照齊全。
3．所屬天津、鎮(zhèn)海、金陵分公司的部分燃煤鍋爐煙氣脫硫設(shè)施等環(huán)保項目未按規(guī)定與主體工程同時投入運營，還有76臺高耗能裝置未按期淘汰。
審計指出上述問題后，相關(guān)單位已淘汰7臺高耗能裝置，其余已列入淘汰計劃。

（四）內(nèi)部管理存在的問題。
    1．所屬廣東分公司和中石化集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司未按規(guī)定及時退出房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。
審計指出上述問題后，中石化集團(tuán)已采取措施進(jìn)一步推進(jìn)房地產(chǎn)開發(fā)項目的清理和股份轉(zhuǎn)讓工作。
2．中石化集團(tuán)“資金集中管理系統(tǒng)”、“物資采購電子商務(wù)系統(tǒng)”等10個信息管理系統(tǒng)自2008年投入運營后，部分信息系統(tǒng)未建立災(zāi)難備份。
審計指出上述問題后，中石化集團(tuán)已于2011年開始在南京建設(shè)異地災(zāi)難備份中心。

此外，所屬勝利油田、金陵分公司、鎮(zhèn)海分公司、管道儲運分公司等單位的部分油氣運輸管道老化，存在安全隱患，其中20年以上的管道總長度為2429.29公里，最長的達(dá)37年。審計指出后，中石化集團(tuán)正分期對使用年限較長的原油管道進(jìn)行排查整改，制訂下發(fā)了原油長輸管道檢測管理規(guī)定等制度，規(guī)范原油長輸管道檢測工作。

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