近期，山東省青島市審計局在對青島出版集團(tuán)有限公司的審計中，充分發(fā)揮審計職能作用，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計建議，推動青島出版集團(tuán)陸續(xù)出臺、修訂25項制度，多措并舉規(guī)范企業(yè)管理。

去年，該局對青島出版集團(tuán)有限公司開展了主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，審計過程中發(fā)現(xiàn)存在經(jīng)濟(jì)事項決策程序不規(guī)范、對下屬企業(yè)管控不到位、存貨管理不合規(guī)等問題，針對發(fā)現(xiàn)問題，審計部門提出建立健全企業(yè)管理制度，完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財務(wù)、資產(chǎn)基礎(chǔ)管理工作和對下屬企業(yè)的管理等建議。

出版集團(tuán)高度重視，積極采納審計建議，第一時間召開集團(tuán)黨委會研究審議審計整改方案，明確各級黨委書記為審計整改工作第一責(zé)任人，成立集團(tuán)黨委書記任組長的整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對審計整改工作進(jìn)行部署推進(jìn)。通過出臺、修訂《集團(tuán)黨委會會議議事規(guī)則》《集團(tuán)董事會議事規(guī)則》《集團(tuán)“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》等制度，規(guī)范董事會會議議事程序、董事會職權(quán)及議事范圍，對“三重一大”事項決策要求的具體內(nèi)容進(jìn)行了補(bǔ)充和完善，健全規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，從體制機(jī)制層面促進(jìn)權(quán)力規(guī)范運(yùn)行。梳理集團(tuán)下屬企業(yè)運(yùn)營狀況，出臺下級子公司工作制度和管理辦法，加強(qiáng)對下屬企業(yè)的管控；推進(jìn)管理層級有效壓縮，對部分下屬企業(yè)采取股權(quán)提升調(diào)整、吸收合并注銷等措施進(jìn)行整改，已完成3家企業(yè)的注銷。對審計發(fā)現(xiàn)存在管理不到位的存貨進(jìn)行全面盤點(diǎn)，制定《集團(tuán)采購管理規(guī)定》《物品采購出入庫管理規(guī)定》《出版社印刷材料倉儲管理辦法》等制度，規(guī)范大宗物資采購及庫存盤點(diǎn)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高資產(chǎn)管控水平，有效防范風(fēng)險。（張露凡）